Цели и задачи управления банковскими рисками на кредитном рынке
и одновременно обязуется продать это же имущество этому же должнику
через некоторый срок за определенную цену. Юридически такой договор
являет собой совокупность двух договоров покупки - продажи,
которые оформляются единым документом. Отличаются эти договора только
ценой ( цена договора обратной продажи выше) и сроками исполнения. Таким
образом оплата покупной цены по первому договору экономически
равнозначна по смыслу выданному кредиту. Разница между ценой 1 и 2
договоров является платой за пользование кредитными ресурсами, т.е.
процентами, а временный интервал между сроком- срок кредитования. Имущество
которое является предметом договора купли-продажи исполняет функцию
обеспечения возврата кредита, то есть практически такую, как залог.
Договором обязательно оговаривается, что в случае невыплаты закупочной
цены ( фактически невозврата кредита) банк имеет право отказаться от
договора и распорядиться имуществом по своему усмотрению.
В банковской практике используется более юридически обоснованная
конструкция. Она состоит в одновременном составлении таких договоров:
1) кредитного договора;
2) договора купли-продажи имущества;
3) предварительного договора обратной покупки имущества,
составленного по одной цене.
Это избавляет банк об возможности быть обвиненным в осуществлении
торговой деятельности с целью получения прибыли. При современном
возвращении кредитов и процентов, стороны обязаны выполнить договор
обратной продажи. В противном случае имущество остается собственностью
банка, его интересы защищены, хотя и нетрадиционным , но законным способом.
Наличие ссуды , особенно высокого класса, является важным критерием
снижения риска банка при кредитовании. При отнесении кредита к категории
нестандартных кредитов банк полностью или частично может компенсировать
свои потери.
2 Анализ кредитного портфеля Черниговской дирекции.
Акционерный коммерческий агропромышленный банк "Украина"
образован на базе бывшего Украинского республиканского банка
Агропромбанка СССР как акционерное общество на основании решения
Собрания учредителей ( протокол от 04 сентября 1990 г.№1 ) и
зарегистрирован Госбанком СССР. Банк перерегистрирован в НБУ 27
сентября 1992 г.
Основателями банка являются:
---Центральная организация потребительских обществ Украины;
---Национальная акционерная страховая компания "Оранта"
---Министерство сельского хозяйства и продовольствия Украины.
Деятельность банка осуществляется согласно Закона Украины "О
банках и банковской деятельности", Устава банка, генеральной лицензии НБУ
№34 на право осуществления операции с валютными ценностями , разрешения
Министерства финансов Украины №20 на осуществления деятельности как
депозитария инвестиционного фонда или инвестиционной компании, лицензии
Фонда государственного имущества № 49 на осуществление банками
посреднической деятельности с ценными бумагами.
Основная цель деятельности банка "Украина"- качественное
удовлетворение нужд своих клиентов в разнообразных банковских услугах , а
также содействие экономическому , социальному и культурному развитию
Украины путем поддержки предпринимательства, привлечения инвестиций в
развитие экономики, главным образом агропромышленного сектора
усовершенствования кредитно-финансовой системы в целом и установления
эффективных внешнеэкономических связей.
Основная задача банка - комплексное обслуживание предприятий,
организаций, объединений всех отраслей экономики и форм собственности и
граждан с обеспечением приоритетного обслуживания агропромышленного
комплекса. В общем объеме кредитных вложений доля кредитов предприятиям и
хозяйствам агропромышленного комплекса составляет почти 70 %.
Характерной чертой деятельности банка "Украина" является его
универсальность в предоставлении клиентам широкого выбора услуг. Наряду с
традиционными операциями по кредитному, расчетному и кассовому
обслуживанию клиентов банка проводит факторинговые и лизинговые операции.
Банк выдает краткосрочные и другие кредиты, практикует выдачу поручительств
, проводит экспертную оценку технико - экономического уровня
проектной документации на строительство объектов, осуществляет вкладные
операции, все виды операций с ценными бумагами, предоставляет различные
консульта ционные, информационные, рекламные и другие услуги.
Преимущественное количество клиентов банка - предприятия
агропромышленного комплекса ; колхозы , совхозы , предприятия
перерабатывающей и обслуживающей отраслей , потребительской
кооперации, кооперативы, крестьянские ( фермерские ) хозяйства,
арендаторы и другие предприятия и учреждения.
Банком обслуживалось около 90% централизованных государственных
капитальных вложений предприятий и организаций АПК и почти 20 % таких
капитальных вложений в других отраслях экономики государства.
Стратегическими направлениями развития банка "Украина" в 1997-
1998 г. стали:
---поддержание финансовой стабильности банка
---наращивание кредитно-инвестиционной активности банка на базе
расширения собственной клиентуры , объема и структуры
предполагаемых услуг и повышение их качества,
---приоритет интересов акционеров в отношениях с банком,
---развитие валютных операций согласно международным требованиям
с целью укрепления финансового состояния украинских
товаропроизводителей.
Основные черты кредитной политики :
---увеличение объемов кредитных ресурсов,
---расширение кредитных отношений с предприятиями различных
форм собственности,
---широкая отраслевая структура кредитных вложений (сельское
хозяйство, промышленность, АПБ, строительство, транспорт, торговля),
---жесткий контроль за обеспечением возвращения кредитов путем
применения различных форм гарантий ( гарантии банков и
организаций ), страхование соглашений, залоговых форм,
---повышение технического обеспечения и квалифицированного уровня
работников кредитных подразделений банков,
---продуманная процентная политика.
Кредитная деятельность банка и его экономические результаты
в значительной мере зависят от состояния его ресурсного
обеспечения. Субъектами кредитования являются колхозы, совхозы,
крестьянские фермерские хозяйства, промышленные предприятия, строительные
и торговые АПК и другие юридические лица независимо от форм
собственности.
Преимущественная часть кредитных вложений (70-80%), как и
раньше
направлена на развитие АПК , что обусловило размер средней процентной
ставки по этих кредитах практически на уровне ставки рефинансирования.
Дирекция АК АПБ "Украина" Черниговской области является
структурным подразделением банка "Украина", имеет собственный и
консолидированный баланс с учетом балансов подотчетных
подразделений, осуществляет свою деятельность на позициях полного
хозрасчета в целом по Дирекции в соответствии с бизнес-планом,
утвержденным Правлением банка.
Дирекция действует на основании Положении о Дирекции АК АПБ
"Украина" по Черниговской области . В своей деятельности
руководствуется законами Украины , постановлениями Верховного Совета и
НБУ, Уставом и другими нормативными документами банка "Украины".
Дирекция банка "Украина" по Черниговской области осуществляет
руководство и контроль за работой 24 районных отделений банка. Согласно
Положения о Дирекции и при наличии соответственно оформленных
доверенностей банка "Украина", Черниговская Дирекция совершает следующие
банковские операции:
---привлечение и размещение денежных вкладов и кредитов;
---проведение расчетов по поручению клиентов и их кассовое
обслуживание
---ведение счетов клиентов, банков-корреспондентов;
---финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестированных средств;
---покупка , продажа и сохранение платежных документов, ценных
бумаг, операции с ними;
---приобретения права требования на поставку товаров и оказания
услуг , принятие риска выполнения таких требований и инкассирование этих
требований (факторинг)
---приобретение за собственные средства средств производства для
передачи их в аренду (лизинг);
---покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной
валюты ( в наличной и безналичной форме);
---доверительные операции;
---оказание консультационных услуг;
---проведение операций по кассовому исполнению государственного
бюджета;
---осуществление других операций согласно решения НБУ и банка
"Украина".
Проводя кредитные операции Дирекция имеет право:
---требовать от клиентов при решении вопросов о выдаче кредитов
представления документов и сведений , необходимых для
всестороннего изучения их финансового состояния и подтверждения
кредитоспособности;
---проводить проверки использования заемщиками предоставленных им
ссуд согласно с условиями кредитного договора;
---прекращать кредитные отношения с заемщиками, досрочно взыскивать
задолженность по предоставленным ссудам;
---объявлять клиента неплатежеспособным и обращаться по этому
вопросу в арбитражный суд.
Работой по кредитованию заемщиков занимается отдел
краткосрочного кредитования. Учреждениями банка Украина по Черниговской
области заключено за 1996 год и 1997 год соответственно 1408 и 2053
кредитных договора. Операционным отделом дирекции заключено соответственно
109 и 117 кредитных договоров на сумму 5213 тыс. грн. и 4615 тыс.
грн(таблица № 7).
|Таблица№| | | | | |
|7 | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Сведения| | | | | |
|о выдаче| | | | | |
|кредитов| | | | | |
|учрежден| | | | | |
|иями | | | | | |
|банка | | | | | |
|"Украина| | | | | |
|" | | | | | |
| | | | | | |
|по | | | | | |
|Чернигов| | | | | |
|ской | | | | | |
|области.| | | | | |
| | | | | | |
| | |Количест| |Общая | |
| | |во | |сумма | |
| | |выданных| | | |
| |Период |кредитов| | | |
| | |Дирекция|В т.ч. |Дирекц|В т.ч. |
| | | |Оперо |ия |Оперо |
| | | | | | |
| |За 1996 |1408 |109 |37618,|5213 |
| |г. | | |6 | |
| |За 1997 |2053 |117 |37087,|4615 |
| |г. | | |1 | |
| | | | | | |
Удельный вес доходов от кредитной деятельности в сумме полученных
доходов по учреждениям банка Черниговской области составила за 1996 год -
70,3%; 1997 год - 75,0% (таблица №8). Размер доходов от кредитной
деятельности увеличился по сравнению с текущим годом на 4,7% или на 984
тыс.грн.
Структура кредитных вложений в разрезе основных отраслей народного
хозяйства по состоянию на 01.02.1998 г. свидетельствует о том, что
кредитные вложения в предприятия АПК составили 12721 тыс. грн. или 62,2% ,
в коммерческие структуры - 3642 тыс .грн. или 18,9% (таб.№9).Если сравнить
эти данные с аналогичными на середину 1995 года, то можно сделать вывод ,
что удельный вес вложений ресурсов в предприятия АПК увеличился
незначительно, а в коммерческие структуры увеличился на 5,2%. На 01.01.98
года по сравнению с 01.01.97 года увеличилась задолженность по
краткосрочным ссудам на 5922 тыс.грн. , в том числе по колхозам - на 0,3%,
совхозам - на 2,3, по предприятиям не принадлежащим к агропромышленному
комплексу на 9,7%.Размер просроченной задолженности в общей сумме снизился
на на 152 тыс.грн (таблица № 10).
|Таблиц| | | | | |
|а№8 | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Данные| | | | | |
|о | | | | | |
|получе| | | | | |
|нных | | | | | |
|дохода| | | | | |
|х по | | | | | |
|Черниг| | | | | |
|овской| | | | | |
|дирекц| | | | | |
|ии. | | | | | |
| | | | | | |
| | | |(тыс.грн.) | | |
| | | | | | |
| | |Получе| | | |
| | |но | | | |
| | |доходо| | | |
| | |в | | | |
| |Период | | | | |
| | |Всего |В т.ч. от |Уд.вес| |
| | | |кредитной |,% | |
| | | |деятельности | | |
| |За 1996 |16920 |11897 |70,3 | |
| |год | | | | |
| |За 1997 |14503 |10913 |75 | |
| |год | | | | |
| | | | | | |
|Таб| | | | | |
|лиц| | | | | |
|а№9| | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
|Стр| | | | | |
|укт| | | | | |
|ура| | | | | |
|кре| | | | | |
|дит| | | | | |
|ных| | | | | |
|вло| | | | | |
|жен| | | | | |
|ий | | | | | |
|по | | | | | |
|Чер| | | | | |
|ниг| | | | | |
|овс| | | | | |
|кой| | | | | |
|дир| | | | | |
|екц| | | | | |
|ии | | | | | |
| | | | | | |
|по | | | | | |
|сос| | | | | |
|тоя| | | | | |
|нию| | | | | |
|на | | | | | |
|01.| | | | | |
|02.| | | | | |
|98г| | | | | |
|. | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | |Краткос| |Долгоср| |
| | |рочные | |очные | |
| | |кредиты| |кредиты| |
|№п/|Клиенты | | | | |
|п | | | | | |
| | |Сумма, |Уд.вес,%|Сумма, |Уд.вес,%|
| | |тыс. | |тыс. | |
| | |грн. | |грн. | |
|1 |АПК , в т.ч. : |12721 |66,2 |252 |92,6 |
|а) |Промышленность |2614 |20,5 |252 |92,6 |
| |АПК | | | | |
|б) |Минсельхозпром |5755 |45,2 | | |
|в) |Потребкооперация|2424 |19,1 | | |
|2 |Другие АПК |1928 |15,2 | | |
|3 |Коммерческие |3642 |18,9 | | |
| |структуры | | | | |
|4 |Потребительские |92 |0,5 | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|