Журналы по бухучету жхо
|5 | |себестоимости завершенной | | | |бухгалтерии |
| | |производством продукции на | | | | |
| | |основное производство. | | | | |
|13.0|61 |Оприходована готовая продукция.|152059 |43 |20 |Расчет |
|5 | | | | | |бухгалтерии |
|13.0|62 |Списаны расходы на продажу. |6830 |90.2 |44 |Расчет |
|5 | | | | | |бухгалтерии |
|13.0|63 |Списана себестоимость |152059 |90.2 |43 |Расчет |
|5 | |отгруженной продукции. | | | |бухгалтерии |
|14.0|64 |Отгружена продукция покупателю.|600000 |62 |90.1 |Накладная; акт |
|5 | | | | | |приемки-передач|
| | | | | | |и; |
| | | | | | |акт выполненных|
| | | | | | |работ |
|14.0|65 |Начислена сумма НДС по |100000 |90.3 |68 |Счет-фактура |
|5 | |отгруженной продукции. | | | | |
|14.0|66 |Приняты к зачету на уменьшение |600 |68 |19 |Счет-фактура |
|5 | |задолженности в бюджет суммы | | | | |
| | |НДС по оприходованным и | | | | |
| | |оплаченным производственным | | | | |
| | |запасам, нематериальным активам| | | | |
| | |и основным средствам. | | | | |
|14.0|67 |Перечислены суммы с расчетного |85000 |68 |51 |Счет-фактура; |
|5 | |счета в погашение задолженности| | | |Выписка банка; |
| | |перед бюджетом по НДС. | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|14.0|68 |Поступили на расчетный счет |600000 |51 |62 |Выписка банка; |
|5 | |деньги от покупателя. | | | |копия |
| | | | | | |платежного |
| | | | | | |поручения |
|14.0|69 |Отражен финансовый результат |341111 |90.9 |99 |Расчет |
|5 | |от продажи продукции (прибыль).| | | |бухгалтерии |
|14.0|70 |Начислен налог на прибыль. |81867 |99 |68 |Счет-фактура |
|5 | | | | | | |
|14.0|71 |Перечислены денежные средства в|81867 |68 |51 |Счет-фактура |
|5 | |уплату налогов. | | | | |
Оборотно-сальдовые ведомости по счетам синтетического учета.
За апрель 2002 года.
|Номер|Наименование |Сальдо |Оборот |Сальдо |
|счета|синтетического счета |нaчaльнoe | |конечное |
| | |Дебет |Кредит|Дебет |Кредит|Дебет |Кредит|
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |
|01 |Основные средства | | |207000| |207000| |
|04 |Нематериальные активы | | |11000 | |11000 | |
|08 |Вложения во внеоборотные| | |207000|207000| | |
| |активы | | | | | | |
|08.5 |Приобретение | | |11000 |11000 | | |
| |нематериальных активов | | | | | | |
|10 |Материалы | | |45000 |45000 | | |
|15 |Заготовление и | | |55000 |55000 | | |
| |приобретение | | | | | | |
| |материальных ценностей | | | | | | |
|16 |Отклонение в стоимости | | |10000 |10000 | | |
| |материальных ценностей | | | | | | |
|19 |Налог на добавленную | | |14400 |14400 | | |
| |стоимость по | | | | | | |
| |приобретенным ценностям | | | | | | |
|20 |Основное производство | | |55000 | |55000 | |
|23 |Вспомогательные | | |4800 | |4800 | |
| |производства | | | | | | |
|50 |Касса | | |5200 |5200 | | |
|51 |Расчетные счета | | |300200|92400 |207800| |
|60 |Расчеты с поставщиками и| | |86400 |86400 | | |
| |подрядчиками | | | | | | |
|68 |Расчеты по налогам и | | |14400 | |14400 | |
| |сборам | | | | | | |
|71 |Расчеты с подотчетными | | |5000 |5000 | | |
| |лицами | | | | | | |
|75.1 |Расчеты с учредителями | | |500000|500000| | |
|76 |Расчеты с разными | | |1000 |1000 | | |
| |дебиторами и кредиторами| | | | | | |
|80 |Уставный капитал | | | |500000| |500000|
| |Итого | | |153240|153240|500000|500000|
| | | | |0 |0 | | |
За май 2002 года.
|Номер |Наименование |Сальдо |Оборот |Сальдо конечное |
|счета |синтетического счета |нaчaльнoe | | |
| | |Дебет |Кредит|Дебет |Кредит|Дебет |Кредит |
|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |
|01 |Основные средства |207000| | |207000| | |
|01.выб|Основные средства | | |207000|207000| | |
|02 |Амортизация основных | | |5750 |5750 | | |
| |средств | | | | | | |
|04 |Нематериальные активы |11000 | | | |11000 | |
|05 |Амортизация | | | |183 | |183 |
| |нематериальных активов| | | | | | |
|10 |Материалы | | |3000 |3000 | | |
|19 |Налог на добавленную | | |600 |600 | | |
| |стоимость по | | | | | | |
| |приобретенным | | | | | | |
| |ценностям | | | | | | |
|20 |Основное производство |55000 | |97059 |152059| | |
|23 |Вспомогательные |4800 | |9562 |14362 | | |
| |производства | | | | | | |
|26 |Общехозяйственные | | |30320 |30320 | | |
| |расходы | | | | | | |
|28 |Брак в производстве| | |5464 |5464 | | |
|43 |Готовая продукция | | |152059|152059| | |
|44 |Расходы на продажу | | |6830 |6830 | | |
|50 |Касса | | |63249 |63249 | | |
|51 |Расчетные счета |207800| |606100|266723|547177| |
|60 |Расчеты с поставщиками| | |3600 |3600 | | |
| |и подрядчиками | | | | | | |
|62 |Расчеты с | | |600000|600000| | |
| |покупателями и | | | | | | |
| |заказчиками | | | | | | |
|68 |Расчеты по налогам и |14400 | |176268|190668| | |
| |сборам | | | | | | |
|69 |Расчеты по социальному| | |24156 |24156 | | |
| |страхованию и | | | | | | |
| |обеспечению | | | | | | |
|70 |Расчеты с персоналом | | |68100 |68100 | | |
| |по оплате труда | | | | | | |
|76 |Расчеты с разными | | |7150 |7150 | | |
| |дебиторами и | | | | | | |
| |кредиторами | | | | | | |
|80 |Уставный капитал | |500000| | | |500000 |
|90 |Продажи | | |600000|600000| | |
|91 |Прочие доходы и | | |201250|201250| | |
| |расходы | | | | | | |
|99 |Прибыли и убытки | | |283117|341111| |57994 |
| |Итого |500000|500000|315063|315063|558177|558177 |
| | | | |4 |4 | | |
Учредительный договор.
Г. Москва
________________
Две тысячи___ года
Мы, граждане России:
. ________________________________, _____года рождения,
паспорт _________проживающий по адресу_____________;
. ________________________________________________;
. ________________________________________________ и т.д.
именуемые в дальнейшем Участники, заключили настоящий договор о
нижеследующем:
Статья 1.
1.1. На основании закона Российской Федерации «Об обществах с
ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ Участники
учреждают общество с ограниченной ответственностью «_________________»,
именуемое в дальнейшем «Общество».
Протокол собрания учредителей
Приказ о назначении главного бухгалтера и кассира.
ПРИКАЗ № 1
Г. Москва
«______»________200х г.
Назначить на должность главного бухгалтера ООО _____________________
ФИО__________________________ с «______»____________200х года с оплатой
согласно штатному расписанию.
Назначить на должность кассира ООО ________________________
ФИО ________________________с «______»____________200х года с оплатой
согласно штатному расписанию. Оформить с ФИО _________________________
договор на полную материальную ответственность.
Генеральный директор ООО _______________
ФИО
Карточка
с образцами подписей и оттиска печати ———————
| |0401026|
—————————| ———————
Владелец счета | Код | Отметка банка
——————————————————————————————————|—————————|
(полное наименование) —————————|Разрешение на прием образцов
|подписей
|Главный бухгалтер (или его
Адрес ______________________________________|заместитель) (подпись)
телефон |
————————————————————————————————————————————|" "_______________199 г.
Наименование вышестоящей организации Коды |
————————————————————————————————————————————| Прочие отметки
(министерство, ведомство, центральная орг.) |
|__________________________
————————————————————————————————————| |(указывается фамилия, имя,
————————————————————————————————————|———————|____________________________
Наименование учреждения банка | |отчество, полный адрес места
————————————————————————————————————| |____________________________
| |жительства, серия, номер и
————————————————————————————————————————————|____________________________
Местонахождение учреждения банка |дата выдачи паспорта или
————————————————————————————————————————————|____________________________
|заменяющего его документа
Сообщаем образцы подписей и печати, которые |____________________________
просим считать обязательными при совершении |председателя, бухгалтера)
операций по счету. |____________________________
|
|____________________________
|
|____________________________
СЧЕТ-ФАКТУРА № __________ от " " ____________________ (1)
Продавец (2)
Адрес (2а)
ИНН продавца (2б)
Грузоотправитель и его адрес
(3)
Грузополучатель и его адрес (4)
К платежно-расчетному документу № __________ от
(5)
Покупатель (6)
Адрес (6а)
ИНН покупателя (6б)
| | | | | | | | | | | |
|Всего к оплате | | | | |
|Руководитель организации |Главный бухгалтер |
|(индивидуальный предприниматель) |(реквизиты свидетельства о государственной регистрации |
| |индивидуального предпринимателя) |
М.П.
Выдал (подпись ответственного лица от продавца)
Примечания: 1. Без печати недействителен.
2. Первый экземпляр - покупателю, второй
экземпляр - продавцу.
| | |
| | | |
|наименование организации |
|наименование структурного подразделения |
В кассу для оплаты в срок с “ ” ___________ 20 года по “
” ___________ 20 года
Сумма_______________________________________________________________________
_________________________________________ руб ______ коп (________________
руб ____ коп)
сумма прописью
Руководитель организации _________ ___________
__________________________
должность подпись
расшифровка подписи
Главный бухгалтер _________ _________________________________
подпись расшифровка подписи
“ ” _____________ 20 года
Р А С Ч Е Т Н О – П Л А Т Е Ж Н А Я
| | | | |Отработано |Начислено, руб |
|Ном|Табель|Профес|Оклад,| | |
|ер |ный |сия | | | |
|по |номер |(должн|тарифн| | |
|пор| |ость) |ая | | |
|ядк| | |ставка| | |
|у | | | | | |
| | | |(часов| | |
| | | |ая, | | |
| | | |дневна| | |
| | | |я), | | |
| | | |руб. | | |
| | | |коп | | |
| | | | |дней (часов)|за текущий месяц (по видам оплат) | |
| | | | | | |всего |
| |Код |
| |Форма по |0301009 |
| |ОКУД | |
| |по ОКПО | |
| | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|