Проблемы страхования автотранспорта в России

всемерно использовать эти возможности, наращивать мощности российского

перестраховочного рынка.

СТРАХОВАНИЕ АВТОТРАНСПОРТА В РОССИИ СЕГОДНЯ

В связи с развитием производства автомашин и распространением

автомобильного транспорта во всем мире возникла необходимость в страховании

средств транспорта и гражданской ответственности владельцев этих средств.

На российском страховом рынке, который насчитывает в настоящее время 1732

компании против 2236 компаний на 1.1.98 г., автострахованием занимается

большинство компаний, однако большая часть собранной премии (около 50%)

приходится на крупные страховые компании Москвы и Центрального региона

(порядка 30 компаний).

Следует учесть, что многие компании, занимающиеся автострахованием, не

имеют достаточного опыта в этом виде страхования и испытывают дефицит в

квалифицированных специалистах. Кроме того, стремясь завоевать рынок,

некоторые из них применяют демпинговые ставки: результат известен -

банкротство ряда компаний.

Недостаточно разработана юридическая база для проведения операций по

страхованию каско и автогражданской ответственности Россия-единственная

европейская страна, где нет обязательного страхования автогражданской

ответственности. Необходимость введения обязательного страхования

автогражданской ответственности отвечает интересам всех участников:

страхователи будут полностью защищены при ДТП, страховщики будут иметь

возможность получать значительные дополнительные доходы, государство

получит источник существенных дополнительных поступлений, пострадавшие

будут иметь гарантию возмещения морального, материального и физического

ущерба.

Однако на протяжении 30 лет, с тех пор как этот вопрос впервые начал

обсуждаться на высшем уровне, руководящие органы власти не отказались от

своего первоначального мнения, которое сводится к тому, что введение такого

страхования якобы приведет к созданию дополнительного налога на население.

В настоящее время в Государственной думе с прошлого года находится проект

закона о введении обязательного страхования автогражданской

ответственности, но, к сожалению, рассмотрение этого вопроса затягивается и

тенденция все та же: а именно, что платежи по обязательному страхованию

ответственности будут еще одним и весьма дорогостоящим налогом на

автовладельцев.

Практика страхования средств транспорта на российском страховом рынке в

основном предусматривает существование 3 отдельных видов автомобильного

страхования:

1. Страхование автокаско

2. Страхование гражданской ответственности

3. Страхование от несчастных случаев водителей и пассажиров в средстве

транспорта.

Страхование автокаско осуществляется на случай аварии, пожара, стихийного

бедствия, угона, кражи детали, боя стекла, падения предметов. Может быть

также включено страхование дополнительного оборудования.

Страхование ответственности владельцев транспортных средств, как уже

указано, не является обязательным на территории России. Однако страхование

гражданской ответственности для иностранных граждан в России согласно

постановлению МИД РФ является обязательным. Страхуется ущерб, который может

быть причинен при использовании транспортного средства, а именно, ущерб,

причиненный страхователем жизни, здоровью и имуществу третьих лиц в

результате аварии.

Объектом третьего вида страхований, страхование от несчастных случаев

водителя и пассажиров, является жизнь и здоровье любого их них, и такое

страхование может быть заключено по системе мест или по паушальной системе,

причем в первом случае страховая сумма устанавливается для каждого места в

автомашине, а во втором-для всего средства транспорта. Возмещаются суммы,

если в результате несчастного случая наступает длительная (свыше 4 месяцев)

или постоянная утрата трудоспособности либо смерть застрахованного лица.

Дополнительно могут быть застрахованы временная нетрудоспособность и

медицинские расходы.

Принципы оценки риска при приеме на страхование в основном одинаковые

у большинства страховых компаний; при этом учитываются технические данные и

характеристика конкретной автомашины (стоимость, класс, тип, мощность,

объем двигателя). Повышенным риском в связи с возможностью угона считаются

автомобили дорогих марок (Мерседес-600, БМВ всех серий, внедорожники или

джипы всех моделей) и соответственно увеличиваются страховые премии.

Всего на начало 2000 года в России зарегистрировано порядка 29 млн.

автомашин, принадлежащих указанным группам. Из этого количества автомашин

застраховано примерно 6%. Следует сказать, что в большинстве западных и

восточноевропейских стран страхование средств автотранспорта(особенно имея

в виду обязательность страхования гражданской ответственности) является

важнейшим имущественным видом страхования в портфеле ведущих компаний и по

рынку в целом. Иногда доля автострахования превышает 40% от общего сбора

премии.[4]

Удельный вес основных видов в общем объеме автострахования следующий:

. страхование каско (угон и ущерб)-21%

. страхование каско + гражданская ответственность - 33%

. страхование только гражданской ответственности - 16%

. страхование автокомби (каско, гражданская ответственность и несчастные

случаи) - 17%.

Таким образом, основную долю составляет страхование каско.

Несмотря на неразвитую страховую культуру населения, на экономический

кризис, а также на то, что материальный уровень большинства российских

граждан, особенно в последнее время, крайне низок для того, чтобы

страховать свою автомашину, уплачивая 10% от ее стоимости, рынок

автострахования выжил, хотя и с большим трудом.

То, что рынок продолжает быть на плаву, в значительной степени объясняется

тем, что многие страховые компании являются по сути кэптивными,

принадлежащими финансово-промышленным группам, и автоматически страхуют

имущественные интересы своих учредителей, в том числе и значительное

количество автомашин.

Развитие рынка автострахования, по всей вероятности, будет зависеть от

снижения тарифов, особенно по страхованию автокаско, которые чрезмерно

высоки.

В настоящее время тарифы по страхованию автокаско (включающее угон и ущерб)

отечественных автомобилей варьируются в большинстве компаний от 5% до 13%

от стоимости автомобиля или от страховой суммы. Таким образом,

страхователи, средняя зарплата большинства из которых составляет 2-3 тысячи

рублей в месяц (или 24-36 тысяч в год), вряд ли могут позволить себе

заплатить за страхование автокаско 10% от стоимости новой автомашины,

которая составляет в среднем для российских автомашин 75-125 тысяч рублей.

Если прибавить сюда низкую страховую культуру населения и традиционную

русскую уверенность в том, что "авось, ничего не случится", то можно

представить негативное отношение большинства российских граждан к

страхованию автомашин. Что касается страхования зарубежных автомобилей, то

там тарифы еще выше (до 18% от стоимости нового автомобиля) и страхование

могут позволить себе или "новые русские", или компании, которым принадлежат

автомашины.

Для автомобилистов, выезжающих за рубеж, принципиальным является

наличие "зеленой карты", признаваемой за границей. Поскольку в России до

сих пор нет обязательного страхования автогражданской ответственности и

поэтому наша страна не входит в систему "зеленой карты", многие российские

страховые фирмы заключают договор с иностранной компанией, входящей в эту

систему, и выдают ее "зеленые карты". Наибольшее страховое покрытие

обеспечивают полисы немецких и австрийских компаний (СОФАГ, Гарант, Альте

Ляйпцигер), меньшее - дешевые польские и болгарские полисы.[5]

Многие компании предусматривают систему франшиз для снижения тарифов и

систему скидок и надбавок в зависимости от результатов страхования по

итогам прошедшего года.

В современных условиях, помимо вышеуказанных причин, тормозом для развития

рынка страхования средств автотранспорта является криминализация страхового

рынка. Параллельно с развитием страхования будет развиваться и вовлечение в

него криминальных элементов, так как увеличение денежных средств в

страховом секторе привлечет внимание не только авторитетов, но и мелких

мошенников преступного мира.

Российские страховые компании уделяют особое внимание тому, как будут

возмещаться убытки страхователя. От этого во многом зависит и выбор

страховой компании. Наиболее привлекателен вариант, когда страховая

компания сама производит экспертизу повреждений и на ее основе напрямую

оплачивает стоимость ремонта автомобиля на станциях техобслуживания, с

которыми у них заключены договоры. У некоторых страховых компаний имеются

собственные технические центры, где производится и оценка повреждений и

ремонт автомобилей своих клиентов.

Можно акцентировать внимание на том, что будущее автострахования, как

и многих других видов страхования, зависит от общего возрождения российской

экономики, увеличения материального уровня населения, совершенствования

законодательной и правовой базы для этого вида страхования и введения

обязательного страхования автогражданской ответственности.

ПРОБЛЕМЫ ВЫТЕКАЮЩИЕ ИЗ ОШИБОК ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ СТРАХОВАНИЯ

Одно из существенных отличий сделки страхования от других сделок в том, что

ее недействительность почти всегда связана с серьезными финансовыми

санкциями. Ведь страховые взносы освобождены от НДС, а страховые выплаты

уменьшают налогооблагаемую прибыль. Следовательно, при признании договора

страхования недействительным полученные платежи перестают быть страховыми

взносами и подлежат включению в налогооблагаемый оборот по НДС, а средства,

направленные в резервы и тем более выплаченные в качестве страховых выплат,

подлежат включению в налогооблагаемую прибыль. При признании сделки

страхования недействительной налоги будут начислены с того момента, когда

договор страхования считался вступившим в силу, поскольку в соответствии с

п. 1 статьи 167 ГК РФ "недействительная сделка… недействительна с момента

ее совершения". Поэтому даже если сам страховщик обнаружил и исправил

ошибку, ему все равно придется платить пеню за просрочку уплаты налогов.

Если же ошибки обнаружены при налоговой проверке, то кроме пени страховщику

грозит крупный штраф.

Существуют и другие неблагоприятные для страховщиков последствия

ошибок при заключении и исполнении договоров страхования. Некоторые здесь

также проанализированы. Однако в силу наличия налоговых льгот очень высок

риск именно налоговых санкций, которые применяются в бесспорном порядке.

Отсюда ясно, что страховщики должны подходить к заключению и исполнению

договоров с гораздо большим вниманием, чем другие организации.

Пределы правоспособности страховщика

В ГК РФ 1994 г. имеется статья 173, которая называется

"Недействительность сделки юридического лица, выходящей за пределы его

правоспособности". В ней установлено, что "сделка, совершенная юридическим

лицом… не имеющим лицензию на занятие соответствующей деятельностью, может

быть признана судом недействительной…". Поэтому, получив лицензию на

определенный вид страхования, страховщики, как правило, перестают

задумываться о пределах своей правоспособности, т.е. о том, что же

конкретно разрешено страховщику в данный момент, а что выходит за пределы

допустимого. Считается, что если в лицензии указано страхование от

несчастных случаев и болезней, то любой договор страхования этого вида

может быть заключен в любой момент. Но это не совсем так. Неверное

понимание пределов своей правоспособности является довольно

распространенной ошибкой страховщиков.[6]

Закон устанавливает, что при заключении договора страхования у

страховщика должны иметься определенные правила страхования и тарифы и

разрешается заключать договоры страхования только в пределах этих правил и

тарифов, лишь конкретизируя их в договоре. Договор страхования, заключенный

вне пределов этих правил и тарифов, может быть признан недействительным по

статье 168 ГК как не соответствующий закону или по уже упоминавшейся статье

173 ГК как сделка, совершенная за пределами правоспособности страховщика.

Казалось бы, правила и тарифы по видам добровольного страхования страховщик

устанавливает самостоятельно. Почему же он не может при необходимости

установить их такими, какие ему необходимы? Естественно, может. Однако

прежде, чем страховщик получит право работать по установленным им правилам

и тарифам, он должен направить их для контроля в Росстрахнадзор и получить

разрешение в форме штампа на соответствующем документе. Так установлено

Росстрахнадзором в пп. 4.1 и 4.6 Условий лицензирования страховой

деятельности, т.е. фактически Росстрахнадзор, контролируя правила и тарифы,

ограничивает пределы правоспособности страховщика.

Другой распространенной ошибкой является страхование рисков, формально

соответствующих разрешенному виду страхования, но по тарифам, которые не

прошли контроль Росстрахнадзора. Это относится, например, к страхованию

отъезжающих за рубеж, когда его проводят как страхование от несчастных

случаев. Страховые случаи происходят при этом за границей, и их статистика

в нашей стране не ведется, а расчет тарифов по зарубежным данным сложен и

дорог. Страховщики не направляют тарифы по этому виду страхования на

контроль в Росстрахнадзор, из-за чего может быть поставлена под сомнение

действительность договора страхования по этому виду рисков. В таких случаях

страховщик мог бы воспользоваться нормой п. 2.2 Условий лицензирования,

которая позволяет при отсутствии данных статистики получить временную

лицензию, однако в практике не встречалось случаев использования

страховщиком этой нормы в таком контексте.

Существует еще одна распространенная ошибка, связанная с правилами

страхования, но не ведущая к недействительности договора. Страховщики, как

правило, не считают нужным указывать в договоре, что правила являются его

неотъемлемой частью и что обе стороны обязуются их выполнять. В этих

условиях выполнение правил страхования является обязательным только для

страховщика, но не для страхователя. Например, при страховании

ответственности заемщиков за непогашение кредита нецелевое использование

кредита в большинстве правил страхования рассматривается как основание для

отказа в выплате. Это условие часто не включают в договор, считая

достаточным наличие его в правилах. Однако если в договоре не указано, что

правила страхования являются его составной частью, страховщик не вправе

отказать в выплате по этому основанию, так как страхователь не обязывался

соблюдать это условие. Известны случаи, когда недобросовестные, но

юридически подготовленные страхователи пользовались подобными ошибками

страховщиков и разоряли их, доказав свое право на выплату в суде. Чтобы

избежать этой ошибки, целесообразно ко всем договорам страхования

прикладывать соответствующие правила и включать в договор условие: "Стороны

обязуются выполнять правила страхования, которые являются неотъемлемой

частью договора".

Момент заключения договора страхования

Частая ошибка страховщиков -- неверное определение момента заключения

договора страхования. В п. 1 статьи 432 ГК записано: "Договор считается

заключенным, если между сторонами… достигнуто соглашение по всем

существенным условиям договора", а в п. 2 статьи 16 Закона "Об организации

страхового дела в Российской Федерации" записано: "Договор страхования

вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса,

если договором или законом не предусмотрено иное". В связи с этим

страховщики полагают, что договор заключен, когда он подписан сторонами,

т.е. что страховые отношения возникают с момента подписания договора, а с

момента получения первого взноса ранее заключенный договор вступает в силу.

Но в п. 1 статьи 425 ГК записано: "Договор вступает в силу и становится

обязательным для сторон с момента его заключения". ГК, как мы видим,

устанавливает, что факт заключения договора и факт его вступления в силу

наступают одновременно, т.е. по существу это один и тот же факт. Причина

возникновения ошибки -- неверное понимание приведенного текста п. 1 статьи

432 ГК. Статья 432 определяет не момент заключения договора, а условие, при

котором договор считается заключенным. Момент заключения договора

определяется статьей 433 ГК, в п. 2 которой записано: "Если в соответствии

с законом для заключения договора необходима также передача имущества,

договор считается заключенным с момента передачи соответствующего

имущества". Именно это и происходит в случае договора страхования.

Таким образом, если договором или законом момент вступления в силу

(заключения) договора страхования не определен, то он наступает при

получении первого взноса, а до этого страховые отношения между сторонами

отсутствуют. И если первые деньги, полученные страховщиком, либо не

совпадают с суммой первого взноса, установленной в договоре, либо имеются

иные основания сомневаться в том, что данный платеж -- это первый страховой

взнос, то полученные деньги не могут считаться страховым взносом или его

частью и подлежат налогообложению в общем порядке, так как до первого

взноса между сторонами нет страховых отношений.

Страницы: 1, 2, 3, 4