Бухгалтерская отчетность предприятия
краткосрочных пассивов, не нашедших отражения по другим статьям раздела VI
бухгалтерского баланса.
Ниже в качестве практического примера для всего изложенного выше
материала приводится баланс и отчет о прибылях и убытка организации ООО
«Связьстрой».
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
За 4 квартал 1998 года
Форма №1 по ОКУД 0710001
На 1 января 1999 года Дата (год, месяц, число)
Организация ООО «Связьстрой»
ИНН 2508010041
Отрасль (вид деятельности)__________________________________________ по
ОКОНХ 61124
Организационно-правовая форма_____________________________________ по КОПФ
Орган управления государственным имуществом________________________ по ОКПО
Единица измерения: тыс. руб. ________________________________________ по
СОЕИ 0372
Контрольная сумма
Адрес 692900, Находка, ул.Шефнера, 3
Дата высылки
Дата получения
Срок предоставления
|АКТИВ |Ко|На |На конец |
| |д |начало |Года |
| |ст|года | |
| |р | | |
|1 |2 |3 |4 |
|1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Нематериальные активы |11|33 |24 |
|(04,05)..........…………………….. |0 | | |
|в том числе | |- |- |
|организационные |11| | |
|расходы……………………....................... |1 |33 |24 |
|патенты, лицензии, товар, зн. (знаки | | | |
|обслужив.) |11| | |
|иные аналогичные с перечисленн. права и|2 | | |
|активы………... | | | |
|Основные средства |12|1204 |1044 |
|(01,02,03)........……………………......... |0 | | |
|в том числе | |- |- |
|земельные участки и объекты |12|1204 |1044 |
|природопользован…………. |1 | | |
|здания, сооружения, машины и |12| | |
|оборудование..………….... |2 | | |
|Незавершенное строительство |13|- |- |
|(07,08,61}.....……………..... |0 | | |
|Долгосрочные финансовые вложения |14|- |- |
|(06,82) …………...... |0 | | |
|в том числе | |- |- |
|винвестиции в дочерние |14|- |- |
|общества.............…………………. |1 |- |- |
|инвестиции в зависимые |14|- |- |
|общества............…………………. |2 |- |- |
|инвестиции в другие |14| | |
|организации............………………….. |3 | | |
|займы, предостав.орг-циям на срок > 12 |14| | |
|месяцев…………. |4 | | |
|прочие долгосрочные финансовые |14| | |
|вложения....………….... |5 | | |
|Прочие внеоборотные |15|- |- |
|активы.................………………….... |0 | | |
| Итого по |19|1237 |1068 |
|разделу I………………................. |0 | | |
|АКТИВ |Ко|На |На конец |
| |д |начало |года |
| |ст|года | |
| |р | | |
|II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|Запасы……………………………………………………… |21|815 |298 |
|в том числе |0 | | |
|сырье, материалы и др.анал.ценности | |777 |252 |
|(10,15,16)………….. | |- | |
|животные на выращивании и откорме (11) |21|38 |45 |
|……………….…… |1 |- | |
|Малоценные и быстроизнаш. предметы |21|- | |
|(12,13,16)……….. |2 |- | |
|затраты в незав.пр-ве |21|- |1 |
|(20,21,23,29,30,36,44)……………….. |3 |- | |
|гот. продукция и товары для перепродажи|21| | |
|(40,41)………. . |4 | | |
|товары отгруженные (45) |21| | |
|…………………………………………… |5 | | |
|расходы будущих периодов (31) |21| | |
|…………………………………… |6 | | |
|прочие запасы и |21| | |
|затраты……………………………………………… |7 | | |
| |21| | |
| |8 | | |
|НДС по приобретенным ценностям (19) |22|124 |10 |
| |0 | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по | | | |
|кот. ожидаются более чем через 12 мес. |23|- |- |
|после отч .даты)…………………... |0 | | |
|в том числе | |- |- |
|покупатели и заказчики (62,76,82) | |- |- |
|..........…………………... |23|- |- |
|векселя к получению |1 |- |- |
|(62)........……………………………... |23|- |- |
|задолженность дочерних и завис., |2 | | |
|обществ (78) …………... |23| | |
|авансы выданные |3 | | |
|(61)......................………………………....|23| | |
|. |4 | | |
|прочие дебиторы…………………………………………….. |23| | |
| |5 | | |
|Дебиторская задолженность (платежи по | | | |
|кот. ожидаются в течение 12 мес. после |24|89 |169 |
|отчетной даты)……………………… |0 | | |
|в том числе | |64 |85 |
|покупатели и заказчики | |- |- |
|(62,76,82)…...........……………… |24|- |- |
|векселя к получению |1 |- |- |
|(62)................……………………….... |24|- |- |
|задолженность дочерних и завис., |2 |25 |84 |
|обществ (78) ………..… |24| | |
|задолж. учр. по взносам в уст. капитал |3 | | |
|(75)………………... |24| | |
|авансы выданные (61) |4 | | |
|......................………………………….... |24| | |
|прочие |5 | | |
|дебиторы............................………|24| | |
|………………….. |6 | | |
|Краткосрочные фин.вложения (56,58,82) |25|- |- |
|.……………....... |0 | | |
|в том числе | |- |- |
|инвестиции в зависимые | |- |- |
|общества...........………………….. |25|- |- |
|собственные акции, выкупленные у |1 | | |
|акционеров………….. |25| | |
|прочие краткосрочные финансовые |2 | | |
|вложения. .…………... |25| | |
| |3 | | |
|Денежные средства………………………………………...… |26|191 |42 |
|в том числе |0 | | |
|касса (50) …………………………………………………….. | |0 |0 |
|расчетные счета (51)…………………………………………. | |190 |42 |
|валютные счета (52) ………………………………………… |26|- |- |
|прочие денежные средства (55, 56, 57) |1 |- |- |
|…………………….. |26| | |
| |2 | | |
| |26| | |
| |3 | | |
| |26| | |
| |4 | | |
|Прочие оборотные |27|31 |1 |
|активы................……………………...... |0 | | |
|Итого по разделу II ………………..………………………… |29|1250 |521 |
| |0 | | |
|III. УБЫТКИ | | | |
| | | | |
|Непокрытые убытки прошлых лет (88) |31|- |- |
|……………………. |0 | | |
|Убыток отчетного |32|X |- |
|года..................………………………...... |0 | | |
| Итого по|39|- |- |
|разделу III………………….… |0 | | |
|БАЛАНС (сумма строк |39|2486 |1589 |
|190+290+390)............……………. |9 | | |
|ПАССИВ |Ко|На |На конец |
| |д |начало |года |
| |ст|года | |
| |р | | |
|1 |2 |3 |4 |
|IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
|Уставный капитал |41|35 |35 |
|(85)....………………………..................... |0 | | |
|Добавочный капитал (87)……………………………………. |42|1228 |1228 |
| |0 | | |
|Резервный капитал |43|- |- |
|(86)...................……………………….... |0 | | |
|в том числе: | |- |- |
|резервные фонды, образов, в соотв. с |43|- |- |
|законодат…………... |1 | | |
|резервы, образ, в соотв. с учредит, |43| | |
|документами…………. |2 | | |
|Фонды накопления |44|- |- |
|(88)……………………...........................|0 | | |
|Фонд социальной |45|164 |164 |
|сферы..................………………….…….. |0 | | |
|Целевые финансирование и поступления |46|- |- |
|(96)……………... |0 | | |
|Нераспределенная прибыль прошлых лет |47|191 |54 |
|(88) ...………….. |0 | | |
|Нераспределенная прибыль отчетного |48|X |- |
|года.....…………….. |0 | | |
|Итого по разделу TV. |49|1618 |1480 |
|…………………………..........…….. |0 | | |
| | | | |
|V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
| | | | |
|Заемные средства (92, |51|- |- |
|95)....………………………............... |0 | | |
|в том числе: | | | |
|кредиты банков, подлежащие погашению | |- |- |
|более чем через 12 месяцев после |51| | |
|отчетной даты……………………………. |1 |- |- |
|прочие займы, подлежащие погашению | | | |
|более чем через 12 месяцев после | | | |
|отчетной даты……………………………….. |51| | |
| |2 | | |
|Прочие долгосрочные пассивы………………………………|57|- |- |
| |0 | | |
|Итого по разделу |59|- |- |
|V………………………………….............. |0 | | |
| | | | |
|VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | | | |
| | | | |
|Заемные средства |61|- |- |
|(90,94)....................……………………... |0 | | |
|в том числе: | |- |- |
|кредиты |61|- |- |
|банков.............................…………|1 | | |
|………………. |61| | |
|прочие займы………………………………………………. |2 | | |
|Кредиторская |62|868 |108 |
|задолженность…………………...................|0 | | |
|.. | |556 |11 |
|в том числе: |62|- |- |
|поставщики и подрядчики |1 |- |- |
|(60,76)...........…………………... |62|- |- |
|векселя к уплате (60)………………………………………… |2 |- |5 |
|задолж. перед дочер. и завис, |62|159 |49 |
|обществами (78) …………… |3 |131 |31 |
|по оплате труда |62|22 |12 |
|(70).......................……………………….. |4 | | |
|по социальному страхованию и |62| | |
|обеспечению (69) ……….. |5 | | |
|задолженность перед бюджетом ( 68 ) |62| | |
|……………………... |6 | | |
|авансы полученные |62| | |
|(64)..…………………………................ |7 | | |
|прочие |62| | |
|кредиторы……………………….....................|8 | | |
|........ | | | |
|Расчеты по дивидендам |63|- |- |
|(75)……………………………….. |0 | | |
|Доходы будущих периодов |64|- |- |
|(83)………………….................. |0 | | |
|Фонды потребления (88) ...………………………. |65|- |- |
|........ .......... |0 | | |
|Резервы предстоящих расходов и платежей|66|- |- |
|(89) . ………. . |0 | | |
|Прочие краткосрочные |67| | |
|пассивы.....…………………............ |0 | | |
| Итого по разделу |69|868 |108 |
|VI…..........………………….. |0 | | |
|БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |69|2486 |1589 |
|…………………….. |9 | | |
Утверждена Министерством финансов РФ
От 21 ноября 1997 года №81н
Для квартальной бухгалтерской отчетности за 1997 год
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (ПО ОТГРУЗКЕ)
За 1998 год
Форма №2 по ОКУД 0710002
Дата (год, месяц, число)
Организация ООО «Связьстрой»
Отрасль (вид деятельности)_________строительство____________________ по
ОКОНХ 61124
Организационно-правовая форма ____частная__________________________ по КОПФ
Орган управления государственным имуществом________________________ по ОКПО
31158195
Единица измерения: ________________________________________________ по СОЕИ
0372
Контрольная сумма
|Наименование показателя |Код|За |За ан. |
| |стр|отчетны|пери од |
| |. |й |пр. года|
| | |период | |
|1 |2 |3 |4 |
|Выручка (нетто) от реализации | | | |
|товаров, | | | |
|продукции, работ, услуг (за минусом |010|2535 |2487 |
|НДС, акцизов и аналогичных | | | |
|обязательных платежей. . …………... . | | | |
| | |2469 |2140 |
|Себестоимость реализации товаров, |020| | |
|продукции, | |- |- |
|работ, | |- |- |
|услуг..............................……|030| | |
|………………….. | |66 |347 |
| |040|- | |
|Коммерческие расходы | |- | |
|.................……………………..... | |- | |
|Управленческие расходы……………………………….. |050|- | |
|Прибыль (убыток) от реализации | |- | |
|(строки 010 - |060| | |
|- 020 – 030 - | |66 |347 |
|040).........………………………………….. |070|2 |3 |
|Проценты к получению. | |78 |75 |
|...........……………………......... |080| | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|