Курсовая работа: Инновационный бизнес-план предприятия
Р
Е З У Л Ь Т А Т Ы Р Е Г Р Е С С И О Н Н О Г О А Н А Л И З А
******************************************************************
Число независимых факторов - 3
Число экспериментов - 12
МНОЖЕСТВЕННАЯ ЛИНЕЙНАЯ РЕГРЕССИЯ
Список регрессионных переменных :
------------------------------------
Z
( 1) = X ( 1)
Z
( 2) = X ( 2)
Z
( 3) = X ( 3)
Y = Z ( 4) = X ( 4)
МНОЖЕСТВЕННОЙ
РЕГРЕССИИ :
------------------------------------------------------------------------
.
N Предиктор Отклик Корреляционная матрица оценок (%)
.
1 2 3
------------------------------------------------------------------------
.
Y = .000
.
1. Z( 1) - .432 * Z( 1) 100 -63 36
.
2. Z( 2) + .020 * Z( 2) -63 100 -94
.
3. Z( 3) - .028 * Z( 3) 36 -94 100
КОРРЕЛЯЦИОННАЯ МАТРИЦА ПРЕДИКТОРОВ И ОТКЛИКА
------------------------------------------------
.
Номер 1 2 3 4
.
1 1.000 .988 .983 .983
.
2 .988 1.000 .998 .987
.
3 .983 .998 1.000 .988
.
4 .983 .987 .988 1.000
.
ОСНОВНЫЕ СТАТИСТИКИ УРАВНЕНИЯ РЕГРЕССИИ
.
------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
.
Номер Среднее Стандарт- Корреля- Коэфф. Станд.ош. Т - стат.
.
ное откл. ция с Y регрессии коэфф.
.
J PAV(J) PSAV(J) CFY(J) A(J) S(J) T(J)
----------------------------------------------------------------------
.
1 .198 .121 .983 .432 .303 1.427
.
2 6.225 3.757 .987 -.020 .029 -.700
.
3 7.808 4.717 .988 .028 .019 1.472
.
О т к л и к
.
4 .179 .109
.
Свободный член : A(0) = .000
.
Стандартная ошибка : S(0) = .010
----------------------------------------------------------------------
.
СТАТИСТИКИ АДЕКВАТНОСТИ МОДЕЛИ
.
--------------------------------
.
Полная сумма квадратов .131.
.
Остаточная сумма квадратов .002,
.
степени свободы 8.
.
Об"ясненная сумма квадратов .129,
.
степени свободы 3.
.
FISH - статистика Фишера 144.027.
.
Коэфф. множественной корреляции .991.
.
Стандартная ошибка оценки .017.
.
ТАБЛИЦА ОСТАТКОВ
.
--------------------------------------------
.
Номер экс- Отклик Оценка Остаток
.
перимента отклика
.
--------------------------------------------
.
1 .240 .240 .000
.
2 .250 .232 .018
.
3 .230 .228 .002
.
4 .240 .246 -.006
.
5 .250 .242 .008
.
6 .250 .242 .008
.
7 .230 .249 -.019
.
8 .200 .232 -.032
.
9 .260 .238 .022
.
10 .000 .000 .000
.
11 .000 .000 .000
.
12 .000 .000 .000
.
--------------------------------------------
Исходя из результатов
регрессионного анализа, уравнение множественной линейной регрессии выглядит
следующим образом:
Y= - 0,432X1 + 0,020X2 -
0,028X3
Из уравнения видно, что
увеличение материалоемкости на 1% будет уменьшать рентабельность производства
на 0,432%. Аналогично увеличение оборачиваемости оборотных средств на 1 единицу
приводит к росту рентабельности на 0,020%, а увеличение коэффициента текучести
приведет к понижению рентабельности на 0,028%.
Для оценки надежности
выборочного уравнения регрессии используется критерий Фишера. Он равен
1444,027, а это больше F3. Таким образом, уравнение регрессии значимо и
надежно.
Коэффициент множественной
корреляции равен 0,991, что указывает на весьма сильную связь между факторами.
Итак, полученное уравнение
регрессии значимо и надежно. Наибольший эффект приносит увеличение коэффициента
оборачиваемости ОПФ, а отрицательное влияние на рост рентабельности
производства оказывает коэффициент материалоемкости.
6. План повышения
экономической эффективности производства
Цель
и задачи предлагаемого проекта
ОАО
«Белгородасбестоцемент» занимается выпуском продукции для обеспечения
строительства: жилищного, культурно-бытового, дорожного, а также промышленных
зданий и сооружений. Данному предприятию предлагается расширить ассортимент выпускаемой
продукции – купить линию по окраске шифера (СВ-40/150-7 1750*980*5,8 ГОСТ
30340-95; СВ-40/150-8 1750*1130*5,8 ГОСТ 30340-95) оксидно-черный цвет. Это
мероприятие является актуальным, т.к. этот цвет хорошо сочетается с фасадами
домов, гармонично вписывается в окружающий пейзаж. Краска оксидно-черная будет
закупаться в других организациях.
Для реализации этого проекта
потребуется взять долгосрочный кредит в банке, равный стоимости оборудования (3
млн. руб.), под 25% на 3 года. Привлечение кредита планируется в течение 1-го
года реализации проекта. Возврат основной суммы будет производиться равными
долями, начиная с 2006 года. Выплаты будут производиться в конце года.
7. План
производства
Данный проект предполагает
использование уже имеющихся производственных площадей, с привлечением
дополнительного количества персонала для выполнения работ на данной
технологической линии.
Определим объем производства в
каждый год проведения мероприятия (табл. 7.1.1.).
Таблица
7.1.1.
Производственная
программа предприятия
Объем производства в натуральных единицах
(туп) |
2005(75%)
год
|
2006 год |
2007 год |
Шифер (черный) |
11445 |
15260 |
15260 |
Рассчитаем объем продаж в
2005-2007 годах с учетом изменения объема производства (табл. 7.1.2.). Цена
продукции в 2005 году с учетом НДС и налога с продаж составит 103,79 рублей, в
2006 планируется повысить цену до 119,38 рублей, 2007 году 134,95 рублей.
Таблица
7.1.2.
Планируемый
объем продаж продукции
Продукция |
2005 год |
2006 год |
Шифер (черный) |
Выпуск, шт. |
Цена за ед., руб. |
Продажи, т.р. |
Выпуск, шт. |
Цена за ед., руб. |
Продажи, т.р. |
11445 |
103,79 |
197019,9 |
15260 |
103,79 |
262653,3 |
Продукция |
2007 год |
Шифер (черный) |
Выпуск, шт. |
Цена за ед., руб. |
Продажи, т.р. |
15260 |
103,79 |
262653,3 |
В рамках данного проекта
предусмотрено увеличение персонала предприятия (таблицу 7.1.3.):
Таблица
7.1.3.
Потребность
в новом персонале по проекту
Персонал |
Средняя зарплата, руб. |
Количество, чел. |
Рабочие |
6767 |
24 |
Руководители |
4 |
Специалисты |
2 |
Таким образом, можно сделать
вывод о том, что после проведения мероприятия понадобится еще 30 работников.
Это влечет за собой увеличение фонда оплаты труда в год на 2436120 руб.
6767 руб. * 30чел. * 12
месяцев = 2436120 руб.
8. Оценка
рисков
Для данного предприятия наиболее
вероятны производственные риски, связанные с различными нарушениями в
производственном процессе или в процессе поставок топлива, основных и
вспомогательных материалов, комплектующих изделий. Технические риски,
возникающие из-за ошибок в проектировании, недостатков в управлении, повышения
цен, увеличения роста расходов на заработную плату. Мерами по снижению производственных
рисков является действенный контроль за ходом производственного процесса, дублирование
поставщиков и пр.
Финансовые риски,
вызываемые инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями
валютных курсов, факторами финансовой политики, государственным регулированием
учетной банковской ставки, ростом стоимости кредитов на рынке капитала, ростом
издержек производства и пр. Они могут быть снижены благодаря созданию системы
финансового менеджмента на предприятии и т.д.
Политические риски,
которые заключаются в изменениях в налоговой системе, валютном регулировании,
регулировании внешнеполитической деятельности страны, нестабильности ситуации в
стране, изменении законодательства, социальные риски.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, т.е. это риски,
обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса
страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа
предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
Для снижения общего
влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть
коммерческое страхование по действующим системам страхования (страхование
имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах
на заключаемые сделки, перестрахование и пр.).
Расчёт трёхкомпонентного
показателя типа финансовой устойчивости ситуации.
Таблица
8.1.
Расчет
трехкомпонентного показателя (тыс. руб.)
Показатель |
Начало 2002 |
Конец 2002 |
Конец 2003 |
1.Источники собственных средств (ст.
490-ст.450+ст.640) |
83153 |
134031 |
178544 |
2.Основные средства и вложения
(ст.190+ст.230) |
46088 |
83873 |
80294 |
3.Наличие собственных оборотных средств
(1-2) |
37065 |
50194 |
98250 |
4.Долгосрочные заемные средства
(ст.590+ст.450) |
- |
- |
- |
5.Наличие собственных, долгосрочных
источников формирования запасов и затрат (3+4+ст.610) |
37065 |
60095 |
108250 |
6. Краткосрочные кредиты и займы
(ст.690) |
33603 |
50470 |
45991 |
7.Общая величина основных источников
формирования запасов (5+6) |
70668 |
110565 |
154241 |
8.Общая величина запасов и затрат,
(ст.210+ст.220) |
54650 |
72987 |
116698 |
9. Излишек или недостаток собственных
оборотных средств для формирования запасов (3-8) |
-17585 |
-22793 |
-18448 |
10. Излишек или недостаток собственных,
долгосрочных заемных источников формирования запасов, (5-8) |
-17585 |
-12892 |
-8448 |
11. Излишек или недостаток общей
величины основных источников формирования запасов (7-8) |
16018 |
37578 |
37543 |
12. Трехкомпонентный показатель, S |
0;0;1 |
0;0;1 |
0;0;1 |
Исходя из полученных
результатов, можно сказать, что предприятие по степени его финансовой
устойчивости - критическое.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
|