Курсовая работа: Инновационный бизнес-план предприятия
9. Финансовый план
Определим полные годовые
издержки на производство продукции в 2004-2006 годах. Амортизацию вводимого
оборудования включим в общепроизводственные расходы (табл. 9.1.1.).
Таблица
9.1.1.
Полные
годовые издержки на продукцию (руб.)
Статьи издержек
Год
2005 год
2006 год
2007 год
На ед. (туп)
На V
На ед. (туп)
На V
На ед. (туп)
На V
Основные сырье и материалы
12,6998
145349,211
12,6998
193798,948
12,6998
193798,948
Вспомогательные материалы
0,1870
2140,215
0,1870
2853,62
0,1870
2853,62
Краска
0,12
1373,4
0,12
1831,2
0,12
1831,2
Основная и дополнительная
зарплата производственных рабочих
0,7823
8953,4235
0,7823
11937,898
0,7823
11937,898
Отчисления на социальные
нужды
0,1779
2036,0655
0,1779
2714,754
0,1779
2714,754
Потери от брака
0,0486
556,227
0,0486
741,636
0,0486
741,636
Цеховые расходы
1,1805
13510,8225
1,1805
18014,43
1,1805
18014,43
Общезаводские расходы
0,7531
8619,2295
0,7531
11492,306
0,7531
11492,306
Производственная себестоимость
16,7486
191687,727
16,7486
255583,636
16,7486
255583,636
Внепроизводственные расходы
0,2456
2810,892
0,2456
3747,856
0,2456
3747,856
Проценты за кредит
0,22
2517,9
0,17
2594,2
0,08
2594,2
Полные производственные
издержки
17,2145
197019,9525
17,2145
262693,27
17,2145
262693,27
Далее, зная прогнозируемые
выручку от продаж и издержки на производство продукции, мы можем сделать
прогноз финансовых результатов от проведения мероприятия (табл. 9.1.2.).
Таблица
9.1.2.
Прогноз
финансовых результатов (тыс. руб.)
Показатель
2005 год
2006 год
2007 год
1. Выручка от реализации
1187876,5
1821738,8
2059337
2. Издержки на проданную продукцию
197019,9
262693,3
262693,3
3. Прибыль
990856,5
1559045,5
1796643,7
4. Налог на прибыль
237805,56
374170,92
431194,48
5. Чистая прибыль
753050,94
1184875
1365448,52
В связи с увеличением объема
производства шифера, необходимо предусмотреть прирост оборотного капитала
(табл. 9.1.3.).