Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика

поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-

кредитора, сумма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов

между поручителем и банком и др. Поручительство заканчивается с

прекращением обеспеченного им обязательства, а также если кредитор в

течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит

иска к поручителю. В случае предъявления такого иска по исполнении

поручителем обязательства кредитор (банк) обязан вручить ему документы,

удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это

требование.

Гарантия — это особый вид договора поручительства, применяемый для

обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором

ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по

ссуде могут выступать вышестоящая по отношению к должнику организация

(министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель,

учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие

в данном случае — устойчивость финансового положения самого гаранта.

Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в

кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и

организации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений

банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок.

В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для

погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к гаранту.

Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

3. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.

В условиях формирования рыночных отношений и активного создания новых

предприятий различных формах собственности, которые не располагают

достаточным капиталом, чтобы всегда гарантировать выполнение своих

обязательств перед банком в части погашения ссуд, в 1990 г. в практику

введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд — страхование

ответственности заемщиков за непогашение кредита. В соответствии с

установленным органами государственного страхования порядком, заемщик

заключает со страховщиком договор страхования, в котором

предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки

страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50

до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за

пользование кредитом. Конкретный размер ответственности оговаривается в

договоре страхования, а ответственность страховщика наступает, если заемщик

не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа,

предусмотренного кредитным договором. При этом страховщик обязан выплатить

банку, выдавшему кредит, страховое возмещение в течение 15 дней после

наступления искового случая.

После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в

пределах выплаченной суммы все права банка-кредитора к заемщику по

кредитному договору.

Он заключается на срок действия кредитного договора на основании

экспертной оценки обеспеченности кредита, кредитоспособности заемщика и

степени риска по реализации кредитуемого мероприятия.

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если

страхователь: сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих

существенное значение для суждения о страховом риске; не выполнил

обязанностей, возложенных на него условиями страхования.

Для страхователей (предприятий-заемщиков) операции по страхованию

ответственности непогашения кредита являются платными: они должны в

определенные сроки, установленные договором страхования, единовременно

внести страховые платежи'. Размер страхового платежа определяется на

основании суммы подлежащего погашению кредита, оговоренного в пределах

ответственности страховщика и тарифной ставки страховых платежей по данному

виду страхования. Ставки устанавливаются в процентах к страховой сумме

дифференцирование в зависимости от срока, в течение которого заемщик

пользуется банковским кредитом. Исходя из степени риска в каждом конкретном

случае при установлении ставки страховых платежей возможно применение

понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0) коэффициентов.

При поступлении к означенному в договоре сроку страховых платежей в

сумме, меньшей, чем причитается со страхователя, договор страхования

считается несостоявшимся, а поступившая сумма в 10-дневный срок

возвращается страхователю.

Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд

является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности,

предприятие-заемщик (страхователь) гарантируется от потери деловой

репутации из-за несвоевременного погашения кредита. Банк получает высокие

гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником

страховой сделки. Страховая организация получает вознаграждение за свои

услуги в виде страхового тарифа.

Примерная форма расчета суммы страховых платежей по договору страхования

ответственности заемщика за непогашение кредита

Таблица 3.1.

1)Залог государственных ценных бумаг

10%

2) Реальное материальное обеспечение 25%

3) Гарантии и поручительства третьих лиц с

Известной платежеспособностью

30%

4) Залог простых векселей покупателей, по которым

имеется гарантия банка получателя

40%

4) Залог акций предприятий и банков, зарегистрированных

На фондовой бирже

40%

5) Купленные у заемщиков-векселедержателей

товарные векселя

40%

6) Залог переводных векселей, акцептованных,

плательщикам, по которым имеется аваль, т.е.

гарантия банка

50%

7) Страхование ответственности за непогашение кредита 30-80%

Для поддержания ликвидности банка на должном уровне размер его риска на

одного заемщика не может превышать 10% суммы активов баланса.

Характер обеспечения кредита играет роль и при определении уровня

процентной ставки, подлежащей взысканию с предприятия за пользование

банковским кредитом. Чем выше степень риска предоставления кредита (в

зависимости от качества обеспечения), тем он дороже. Все эти факторы банки

должны учитывать в своей практической работе.

Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют:

ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях имеет место сравнительно

высокий размер максимальной суммы кредита относительно представленного

обеспечения кредита. В то же время сложность оценки ипотеки снижает

максимальный уровень кредита.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог

ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при

высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%, если же

кредитоспособность поручителя сомнительна — степень риска возрастает и

потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с

суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют

уступка требований и передача права собственности.

3.5. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление

договоров.

Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии банка или в

журнале регистрации входящей корреспонденции управления кредитования банка.

После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства

банка передается кредитному работнику.

Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы. Пакет

документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита,

должен содержать их опись.

Кредитная заявка клиента рассматривается кредитной службой совместно

с юридической службой и службой безопасности в течении 10 рабочих дней, а

по кредитам на строительство - до 20 рабочих дней, после получения полного

пакета документов.

При рассмотрении заявок должны быть учтены ограничения полномочий

руководителей акционерных обществ на совершение крупных сделок,

предусмотренные Законом «Об акционерных обществах» от 24.11.95 №208-ФЗ, а

также учредительными документами Заемщика.

Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления

Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность. Юридическая

служба должна в течении трех рабочих дней после получения документов

проверить полномочия должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать

кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности

Заемщика и при необходимости рекомендации по оформлению кредитных

документов.

Службе безопасности на рассмотрение копия заявления Заемщика,

документы, подтверждающие его правоспособность, контракты по сделке, и,

если имеются, ксерокопии паспортов должностных лиц и учредителей Заемщика.

Служба безопасности в течение пяти рабочих дней после получения документов

должна представить кредитующей службе заключение о благонадежности и

деловой репутации Заемщика и его руководителей, а также партнеров по

контрактам.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и

дает заключение о возможности выдачи кредита.

Заключение кредитного работника, завизированное руководителем

кредитующего подразделения, заключения других служб банка и, при

необходимости, дочернего предприятия прилагаются к пакету документов

Заемщика.

При прекращении работы с заявкой без ее рассмотрения кредитным

комитетом кредитный работник направляет клиенту мотивированный отказ за

подписью руководителя банка или управления кредитования. Письмо-отказ

регистрируется соответственно в канцелярии Банка или в журнале исходящей

корреспонденции управления кредитования.

По просьбе клиента кредитный работник возвращает ему предоставленные

им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным

работником, клиенту не передаются.

Кредитная заявка, копия письма клиенту и другие материалы помещаются

в дело отказов в выдаче кредитов.

Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании

заключения службы безопасности или вследствие предоставления клиентом

поддельных документов или недостоверных сведений, то кредитный работник

вносит соответствующую информацию в базу данных.

Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании кредитного комитета, а

также оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с

регламентом работы кредитного комитета.

На рассмотрение кредитного комитета может быть представлено и

отрицательное заключение кредитного работника с предложением об отказе в

выдаче кредита.

В случае принятия комитетом решения об отказе в выдаче кредита

кредитный работник письменно сообщает об этом клиенту. Пакет документов

вместе с выпиской из решения кредитного комитета помещается в дело отказов

в выдаче кредитов; документы, предоставленные клиентом, возвращаются ему по

его просьбе.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об

этом клиенту, вносит соответствующую информацию в базу данных и приступает

к оформлению документов.

Если в соответствии с требованиями регламента или другими

нормативными документами для предоставления банком кредита необходимо

разрешение кредитного комитета Сбербанка России, вопрос предварительно

рассматривается кредитным комитетом соответствующего территориального

банка. После этого территориальный банк направляет свою заявку и пакет

документов в Управление кредитования.

Пакет документов включает: решение кредитного комитета; заключение о

возможности выдачи кредита с обоснованием предлагаемой схемы или условий

кредитования; проекты кредитных документов; ТЭО кредита; копия контрактов;

копии учредительных документов Заемщика, заверенные банком; при

необходимости другие документы по усмотрению территориального банка или по

требованию Управления кредитования.

Одновременно с оформлением кредитного договора кредитный

работник оформляет дополнительные соглашения к договорам на расчетно-

кассовое обслуживание, а также в зависимости от вида обеспечения:

договор залога,

договор поручительства,

другие документы согласно регламента.

Все документы, кроме договоров залога, составляются в трех

экземплярах, один экземпляр каждого документа - для заемщика, два

экземпляра - для банка.

Договоры залога составляются в трех экземплярах, если требуется

нотариальное удостоверение и регистрация;

в четырех экземплярах, если необходимо нотариальное удостоверение и

регистрация; один - для залогодателя, второй - для банка, третий остается у

нотариуса, четвертый - в органе регистрирующем сделку.

Кредитный работник при оформление документов обеспечивает выполнение

следующих требований:

в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены хотя бы

один раз прописью, адреса, имена, фамилии, наименования написаны полностью;

договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в тексте.

При составлении кредитного договора учитывается следующее. В

кредитном договоре может быть предусмотрено взимание платы за проведение

операций по ссудному счету. В этом случае размер этой платы в совокупности

с процентной ставкой за пользование кредитом должны быть не ниже

минимальной ставки, установленной Комитетом Сбербанка России по процентным

ставкам и лимитам.

Оформление депозитного договора осуществляет операционная служба в

соответствии с приложением №2 к «Схеме кредитования юридических лиц под

обеспечение депозитом», утвержденной Комитетом Сбербанка России по

предоставлению кредитов и инвестиций.

Схема кредитования под обеспечение депозитом с использованием

установленной процентной маржи при определении процентной ставки по

кредитному договору применяется только при условии соблюдения требований,

предъявляемых к схеме, а именно:

кредит предоставляется в той же валюте, в которой размещены средства

в депозит;

сумма кредита и процентов за его использование не превышает сумму

депозита.

При несоблюдении хотя бы одного из этих требований кредит

предоставляется на условиях, определяемых регламентом.

Дополнительные соглашения к договору банковского счета и договорам

банковского счета предусматривают право банка на безакцептное списание

средств с соответствующих счетов Заемщика в случае неисполнения им

обязательств по кредитному договору.

Дополнительные соглашения к договорам банковского счета подписываются

Заемщиком и Кредитором одновременно с кредитным договором. Заключение

названных дополнительных соглашений обязательно.

Договоры поручительства и банковские гарантии должны быть составлены

в соответствии с приказом СБ РФ от 12.04.96г. №58-о. Поручитель несет с

заемщиком солидарную ответственность по кредитному договору.

Договор залога имущества может быть заключен как с Заемщиком, так и с

третьим лицом.

В договоре залога указывается: предмет залога и его оценка, существо,

размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из

сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.

Оформление договоров залога объектов недвижимости и ценных бумаг

осуществляется в соответствии с нормативными документами Сбербанка России

по ипотеке и кредитованию под залог ценных бумаг.

Договоры залога объектов недвижимости должны быть нотариально

удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах.

Договоры залога транспортных средств регистрируются в органах

Госавтоинспекции.

Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог

прав на земельный участок.

Кредитный договор, завизированный кредитным работником и руководителем

кредитующего подразделения, направляется на подписку Заемщику, а затем

визируется юридической службой и передается на подпись руководителю Банка

или другому уполномоченному им лицу.

Юридическая служба при визировании договора проверяет соответствие его

текста типовой форме и полномочия лица, подписавшего договор от имени

Заемщика.

Кредитный работник регистрирует подписанный сторонами договор в

журнале регистрации кредитных договоров.

Один экземпляр кредитного договора передается Заемщику.

Другие договоры, оформленные кредитным работником (договоры залога,

поручительства и т. д.), визируются и подписываются в том же порядке, что и

кредитный договор. Депозитный договор визируется операционным работником,

руководителем операционной службы, затем кредитным работником и далее в том

же порядке, что и кредитный договор.

Ответственность за соответствие текстов кредитных документов

утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее подразделение и

юридическую службу.

После оформления договоров кредитный работник:

. формирует кредитное дело, в которое подшиваются копии каждого

договора, страхового полиса и полный пакет документов, послуживших

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8