Учебное пособие: Необходимость и сущность денег
Они
обслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и
крестьян. По мере развития товарного производства кредит все более
приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот
промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению
временно свободного денежного капитала, а с другой – к возникновению временной
потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит
кредит.
В
условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита
определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в
денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с
другой – закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте
капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота стоимости у конкретного
заемщика создает экономическую основу для возвратности кредита.
В
условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируется не
только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства
промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных
социальных групп общества, временно свободные средства государства.
Использование указанных средств на началах кредита также не ограничивается
исключительно обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала.
Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности
движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом
кредитных отношений. В качестве субъектов кредитных отношений выступают
кредитор и заемщик.
Кредитор
– это субъект, предоставляющий ссуду.
Заемщик
–
это субъект, получающий кредит и принимающий на себя обязательство возвратить в
установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования
ссудой.
В
рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может
одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда
предприятие получает в банке ссуду, банк является кредитором, а предприятие
заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитором выступает
предприятие, а заемщиком – банк.
Действуя,
как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на
себя все связанные с этим риски.
В
условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут
осуществляться и без участия банков.
Отношения
между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных
субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В
основе отношений между кредитором и заемщиком лежит взаимный экономический
интерес к передаче стоимости во временное пользование.
Возникновение
кредитного отношения требует соблюдения определенных условий:
1)
одновременного
наличия временно свободных материальных и денежных ресурсов у одних
собственников и потребности в них у других;
2)
соответствия
сроков возможного предоставления средств и сроков их высвобождения после
использования;
3)
взаимного
доверия потенциального кредитора и потенциального заемщика;
4)
соблюдение
двухсторонней материальной выгоды субъектов, предоставляющих и получающих
ссуду.
Возникновение
и завершение кредитного отношения являются только начальной и конечной стадиями
целостного кредитного процесса, включающего ряд последовательных этапов.
Возврат
ссуженной стоимости с процентами ее владельцу – кредитору означает прекращение
кредитных отношений между участниками сделки, воспроизводство собственника
кредитных ресурсов как потенциального кредитора.
Обладая
существенными стимулирующими качествами, кредит требует к себе особого
внимания, как с теоретической точки зрения, так и с практической позиции. К
сожалению, такое внимание к нему как особому предмету познания значительно
снизилось.
Сейчас
с практической точки зрения кредит превратился во второразрядный источник, а
реализация его роли в российской экономике крайне затруднена.
Теория
кредита – это восхождение от его сущности, функций, законов движения к роли в
экономике. Обращение только к дефинициям, определениям, при всей их важности, –
это лишь отдельные высказывания, лишь фрагменты теории, обращение к
характеристике частей предмета. В литературе можно найти более 90 определений
кредита.
2.
Функции и законы кредита.
Функция кредита представляет собой появление сущности и
содержания. Под функцией кредита понимается направленность и содержание
действия кредита. В теории кредита нет единства взглядов о количестве и
содержании его функций.
В
экономической литературе выделяется свыше 30 функций кредита. Однако постоянным
проявлением сущности кредита во всех его формах являются перераспределительная
функция кредита и замещение действительных и наличных денег кредитными орудиями
обращения.
Благодаря
перераспределительной функции происходит перераспределение стоимости, передача
временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во
временное пользование другим на условиях возвратности и платности.
Посредством
перераспределения бездействующие материальные и денежные ресурсы превращаются в
функционирующие. Кредитное перераспределение происходит в трех формах –
денежной, товарной и арендной. Однако даже в тех случаях, когда кредит
предоставляется в денежной форме, он вызывает соответствующее перераспределение
в обществе материальных ресурсов в пользу заемщика денежной ссуды. В данной
функции кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода
капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью
производительного капитала в определенной натуральной форме.
Перераспределение
стоимости на кредитной основе может иметь межнациональный, межтерриториальный,
региональный, межотраслевой и внутриотраслевой характер, в т.ч. межбанковский.
Вторая
функция кредита – функция замещения действительных денег кредитными орудиями
обращения. На начальном этапе развития экономики это было связано с вытеснением
из обращения золота. На современном этапе данная функция проявляется через
развитие безналичных расчетов, использование кредитных карточек, векселей,
чеков, депозитных сертификатов, ускоряющих движение денежных потоков и
экономящих издержки обращения. Таким образом, кредит оказывает активное
воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость
обращения денег.
Развитие
данной функции кредита связано с возникновением банковской системы и
возможностью открытия счетов и хранения на них денежных средств различных
субъектов.
Выделяют
стимулирующую, воспроизводственную и другие функции кредита. Кредит, являясь
экономической категорией, тесно взаимодействует и связан с другими
экономическими категориями: деньгами, финансами, законом стоимости и другими.
Кредит является одним из элементов общей системы экономических отношений,
функционируя по своим законам. Несоблюдение на практике законов кредита
(возвратности, сохранения стоимости) приводит к тому, что экономические
отношения, формально имеющие форму кредита, таковыми не являются; более того, кредит
в подобных ситуациях не в состоянии выполнять отведенную ему роль.
Выделяют
две теории кредита: натуралистическую и капиталистическую.
Представители
этой теории Давид Риккардо (1772 – 1823), Адам Смит (1723 – 1790)
рассматривали кредит как форму движения производительного капитала, используя
относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его
движения. Представители этой теории давали искаженную оценку сущности кредита и
его рост в экономике.
Ошибочность
их взглядов заключалась в том, что они не понимали кругооборота промышленного
капитала в трех формах и сущности ссудного капитала как обособившейся части
промышленного капитала в денежной форме, а, следовательно, самостоятельной роли
ссудного капитала и его специфики.
В
результате они трактовали кредит как способ перераспределения материальных
ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение
ссудного капитала.
При
всем том, данная теория кредита имела и позитивные моменты: натуралисты
правильно считали, что кредит не создает реального капитала, который образуется
в процессе производства. Они показали зависимость кредита от производства,
подчеркивали зависимость процента от колебаний и динамики прибыли.
С
середины XIXв. господствующее
положение заняла капиталистическая теория кредита. Ее
представители исходили из независимости кредита от процесса воспроизводства и
подчеркивают его решающую роль в развитии экономики. По их мнению, банки – не
посредники, а учреждения, создающие капитал (отсюда название теории). Кредит
отождествлялся с деньгами и богатством. Основные концепции этой теории были
сформулированы шотландским экономистом и финансистом Дж. Ло (1671 – 1729). Дж.
Ло, будучи министром финансов Франции в 1719г., преобразовал свой частный банк
в Государственный Королевский банк, который выпускал банкноты в порядке учета
векселей и разменивал их на серебро. Однако выпуск необеспеченных денег привел
к их обесценению, банк лопнул, а Ло бежал из страны.
Основной
недостаток теории Ло заключался в том, что он делал ставку на эмиссию банкнот с
принудительным курсом, что носило спекулятивный характер. Однако Ло оказался
пророком на будущее, т.к. кредитные отношения получили широкое развитие в XIX
– XXв.в.
У
Ло в последующем было много сторонников – английский экономист Г.Маклеод (1821
– 1902). Он сформулировал в своих работах следующее:
–
кредит
и деньги – покупательная сила;
–
все,
что имеет покупательную силу, – богатство, поэтому деньги и кредит – богатство;
–
кредит
приносит прибыль, значит, он является производительным капиталом;
–
банки
– фабрики кредита.
В
первом положении он ошибочно отождествлял кредит с деньгами.
Ошибочность
второго положения в том, что кредит и деньги – богатство, он считал богатством
все, что может быть обменено (векселя, чеки, банкноты, акции и т.п.)
По
третьему положению кредит не является действительным капиталом, он ссудный
капитал, отличающийся от промышленного и торгового капитала.
По
четвертому положению: он не понял, что размеры банковского кредита определяются
объективными условиями производства. В начале ХХв. в связи с новой ролью банков
возросла популярность капиталистической теории кредита. Среди ее сторонников
следует выделить немецкого банкира Л. Гана (1889 – 1968), австралийского
профессора Й.Шумпстера (1883 – 1950) и др.
Кризис
1929 – 1933 г.г. развенчал капиталистическую теорию кредита и показал ее полную
несостоятельность. Однако, рациональные «зерна» этой теории были использованы
Дж. Кейнсом и его последователями после кризиса 1929 – 1933г.г. и II
Мировой войны. Базируясь на капиталистической теории, Кейнс и его последователи
обосновали принципы кредитного регулирования экономики, согласно которым кредит
определяет экономическое развитие.
3.
Формы и виды кредита.
Многообразие кредитных отношений, их субъекты, особенности
ссуженной стоимости, характер и длительность потребностей, которые
удовлетворяются ссудами, предопределяют существование и использование различных
форм и видов кредита.
Самой
простейшей неразвитой его формой считается ростовщический кредит. Он был историческим
предшественником всех современных форм кредита. Ростовщический кредит зародился
в период разложения первобытнообщинного строя при возникновении в обществе
имущественной дифференциации. Имущественное неравенство – накопление денежных
богатств в руках одних и нужда в деньгах других – создало почву для
ростовщического кредита. Благодаря кредиту денежное богатство превращалось в
стоимость, приносящую доход в виде ссудного процента, т.е. в капитал.
В
докапиталистических формациях ростовщический капитал функционировал в двух
основных формах: ссуды крупным землевладельцам и ссуды мелким
товаропроизводителям. В качестве кредиторов-ростовщиков выступали купцы,
откупщики налогов, зажиточные крестьяне, храмы, монастыри. Ростовщические ссуды
выдавались под залог, прежде всего – земли. В качестве залога могли выступать
также сам заемщик и члены его семьи. Если долг вовремя не погашался, заемщик
становился рабом.
В
феодальном обществе в качестве залога стало использоваться движимое имущество:
товар, драгоценные металлы, средства производства заемщика. Именно тогда
возникло понятие «ломбард» (Ломбардия – область Италии, где купцы наиболее
активно занимались такими операциями). Оно означало предоставление ссуды под
залог легко реализуемого движимого имущества.
Ростовщический
кредит имел следующие особенности:
1)
полученные
взаем деньги использовались непроизводительно, т.е. не за капитал, а как
платежное или покупательное средство. Крестьяне и ремесленники использовали
ссуду для удовлетворения текущих потребностей, на уплату долгов; рабовладельцы
и феодалы – на покупку предметов роскоши, строительство дворцов, ведение войн;
2)
очень
высокие процентные ставки за кредит и большая пестрота их уровней. Проценты
колебались от 62 до 9000% годовых. Последнее обстоятельство побуждало
зарождавшуюся торгово-промышленную буржуазию вести упорную борьбу с
ростовщиками, требуя от государства ограничения процентных ставок за кредит в
законодательном порядке.
С
появлением банков монополия ростовщичества была ликвидирована, а движение
ссудного капитала подчинено интересам расширенного воспроизводства.
В
условиях рыночной экономики кредит предоставляется в денежной, товарной и в
арендной формах. Исторически первой выступала товарная. Товарная форма кредита
включает коммерческий, потребительский и монопольный.
В
современных условиях в странах с развитой рыночной экономикой кредит выступает
в следующих формах: банковский, коммерческий, потребительский, государственный
и международный кредит.
Коммерческий
кредит возникает непосредственно из процесса производства
и реализации товаров. Объектом кредитной сделки является торговый капитал.
Коммерческий
кредит выступает в виде отсрочки платежа за приобретаемые товары, что
содействует ускорению их реализации и реализации прибыли, заложенной в их стоимости.
Коммерческий
кредит предоставляется в товарной форме и имеет границы своего использования.
Он ограничен в размерах, т.к. каждый предприниматель может предоставить
коммерческий кредит только в пределах своего товарного и денежного
капитала.
Коммерческим
кредитом могут пользоваться только предприятия, приобретающие соответствующие
товары. Коммерческий кредит носит краткосрочный характер. Коммерческий кредит
оформляется специальным юридическим документом векселем. Вексель
– инструмент коммерческого кредита. Вексель – это безусловное долговое
обязательство покупателя перед поставщиком строго установленной формы.
В
годы СССР коммерческий кредит был ликвидирован в ходе кредитной реформы 1930 –
1932г.г. и вновь стал применяться с 1991г.
Основной
формой кредита в рыночной экономике является банковский кредит. В
качестве субъектов банковского кредита выступают: банк как кредитор, а
предприятия, организации, население в качестве заемщика. Банковский кредит
всегда выступает в денежной форме. Последнее позволяет преодолевать
ограниченность коммерческого кредита. Заемщики могут получить кредит
практически на любую сумму, любой срок и использовать полученные заемные
средства в любой области хозяйственной деятельности.
Если
банковский кредит используется на расширение производства, т.е. на увеличение
основного и оборотного капитала, то банковскую ссуду называют ссудой
капитала. Если банковский кредит направляется на преодоление кассового
резерва, между поступлением денег и их расходованием, то банковская ссуда называется
ссудой денег.
Банковский
кредит по срокам подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и
долгосрочный. Краткосрочный кредит предоставляется на срок до одного года
(в Российской Федерации – до 6 месяцев). Он обслуживает движение оборотного
капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов.
Краткосрочный кредит является идеальным источником пополнения оборотного
капитала.
Среднесрочный
и долгосрочный кредиты обслуживают движение основного капитала.
Потребительский
кредит действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной и денежной
формах. Кредитором выступают предприятия торговли (предприниматели) при
розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного
пользования и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению.
В
нашей стране банковский потребительский кредит вплоть до начала 90-х годов
развивался специфически. Длительное время система специальных банков
долгосрочных вложений в лице Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, Торгбанка, Цекомбанка
и местных коммунальных банков, созданных в мае 1932г., предоставляла
городскому и сельскому населению долгосрочные ссуды преимущественно на
кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, капремонт индивидуальных
жилых домов и др. После реорганизации в 1957 – 1959г.г. системы специальных
банков долгосрочных вложений их функции по кредитованию городского и сельского
населения на кооперативное и индивидуальное жилищное строительство и другие
потребительские цели были переданы Госбанку СССР и Стройбанку СССР.
С
созданием в 1987г. системы государственных специализированных банков СССР
(Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Сбербанка и Внешэкономбанка) во
главе с Госбанком СССР операции по кредитованию ЖСК были сосредоточены в
Жилсоцбанке, а индивидуальных заемщиков – в Сбербанке. После реорганизации в
начале 90-х годов системы государственных специализированных банков,
разукрупнения, акционирования этих банков и коммерциализации их деятельности
вновь созданные российские коммерческие и кооперативные банки значительно
окрепли. Но при этом банковский потребительский кредит, ранее существовавший в
нашей стране, по сути дела пришел в упадок. Кооперативный жилищный кредит,
занимавший до этого центральное место в отечественной системе банковского потребительского
кредита, фактически прекратил свое существование. Значительно сократились и
объемы банковского кредитования индивидуальных заемщиков на жилищное
строительство, хозяйственное обзаведение и другие потребительские нужды.
Практически
отсутствует у нас и кредитная потребительская кооперация населения. Вновь
создаваемые в России кредитные потребительские кооперативы граждан еще очень
немногочисленны.
В
сложившихся условиях часть свободной ниши в области кредитования потребителей
заняли муниципальные и частные ломбарды, а также ростовщики, которых немало.
В
то же время в современной России круг потенциальных субъектов и объектов
банковского потребительского кредита значительно расширился. Начиная с 90-х
годов, отечественные банки самостоятельно устанавливают правила предоставления
ссуд на потребительские цели. Но в целом национальный рынок розничных кредитных
услуг коммерческих банков у нас развит слабо. Подавляющее большинство
отечественных банков и поныне осуществляют кредитные вложения в сектор домашних
хозяйств в мизерных объемах.
На
1 января 2001г. задолженность по ссудам, выданным российскими банками
населению, составила 44 млрд. руб. или 4,7% в общем объеме банковских кредитных
вложений.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
|